作为江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称“益客食品”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及规范性文件的规定，对益客食品拟定的2026年度对外担保额度预计事项进行了审慎核查，并发表如下核查意见：

一、 担保事项概述
根据公司未来业务发展规划及对子公司的支持需要，为满足子公司日常经营及业务拓展的资金需求，提高融资效率，益客食品拟在2026年度为合并报表范围内的部分全资及控股子公司（以下简称“被担保方”）向银行等金融机构申请综合授信或其他融资事项提供担保，预计担保总额度不超过人民币XX亿元（具体以银行等金融机构最终审批的金额为准）。该额度在有效期内可循环使用。
本次预计担保额度有效期为自公司股东大会审议通过之日起至2026年年度股东大会召开之日止。被担保方主要为从事饲料生产、畜禽养殖、屠宰加工及熟食制品等核心业务板块的子公司，均处于公司主营业务链条之中，经营状况稳定。

二、 被担保方基本情况及担保必要性

1. 被担保方基本情况：预计接受担保的子公司均为益客食品合并报表范围内的全资或控股子公司，公司对其拥有绝对的控制权，能够有效管控其经营和财务风险。主要被担保方涉及畜牧渔业饲料、禽类养殖、食品加工等业务，是公司实现全产业链战略布局的关键环节。
2. 担保必要性：对子公司提供担保，有助于子公司更加便捷、高效地获得金融机构的融资支持，保障其生产经营活动的资金需求，符合公司整体发展战略。饲料业务作为畜牧养殖的上游环节，其稳定生产和供应对公司整体产业链的协同效应至关重要。提供担保有利于巩固公司在饲料领域的竞争优势，支持畜牧渔业板块的稳健发展。

三、 董事会及监事会审议情况
公司已于【请填入具体日期】召开第【】届董事会第【】次会议及第【】届监事会第【】次会议，审议通过了《关于2026年度对外担保额度预计的议案》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，认为该担保事项符合公司整体利益，风险可控，决策程序合法合规。本议案尚需提交公司股东大会审议。

四、 保荐机构核查意见
经核查，中信证券认为：

1. 益客食品本次预计2026年度对外担保额度事项是为了满足子公司正常生产经营的资金需求，有利于促进公司主营业务，特别是饲料及畜牧养殖板块的持续发展，符合公司整体战略规划。
2. 本次担保对象均为公司合并报表范围内的全资或控股子公司，公司能够对其经营和财务实施有效监控，担保风险处于公司可控范围之内。
3. 该事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的独立意见，履行了必要的决策程序，符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定。
4. 本次担保事项尚需提交公司股东大会审议批准，决策程序合法合规。

中信证券对江苏益客食品集团股份有限公司2026年度对外担保额度预计事项无异议。

保荐代表人：
【签字1】
【签字2】

中信证券股份有限公司
【年】月【日】